Із 1 червня набуде чинності постанова Нацбанку України, за якою банк може попросити у клієнта – суб’єкта господарювання, – підтверджувальні документи, на підставі яких здійснюються готівкові розрахунки. Про це повідомляє Ліга:закон.
«Банки при вивченні клієнта та отриманні від нього підтверджувальних документів мають застосовувати ризик-орієнтований підхід. Тобто спочатку проводитимуть оцінку ризику клієнта, засновану на аналізі певних критеріїв, а потім вже банки можуть вживати відповідні заходи нагляду», – ідеться в повідомленні.
Читайте також: НБУ хоче зобов'язати банки повертати клієнтам кошти, зняті шахраями
Підтверджувальними документами для проведення готівкових розрахунків можуть бути:
- закупівельний акт
- закупівельна відомість
- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, кредитний договір
- договір поставки
- договір транспортування
- договір зберігання
- інші звітні документи
Посилення нагляду пов'язане з виявленням НБУ, за результатами нагляду у сфері фінансового моніторингу, численних фактів проведення фінустановами ризикових (схемних) операцій з використанням готівки.
